Control Interno

Base Legal.-

Que, el artículo 6° de la Ley N° 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría General de la República, establece que el control gubernamental consiste en la supervisión, vigilancia y verificación de los actos y resultados de la gestión pública, en atención al grado de eficiencia, eficacia, transparencia y economía en el uso y destino de los recursos y bienes del Estado, así como del cumplimiento de las normas legales y de los lineamientos de política y planes de acción, evaluando los sistemas de administración, gerencia y control, con fines de su mejoramiento a través de la adopción de acciones preventivas y correctivas pertinentes;

Que, el artículo 7° de la citada Ley Orgánica, establece que el control interno comprende las acciones de cautela previa, simultánea y de verificación posterior que realiza la entidad sujeta a control, con la finalidad que la gestión de sus recursos, bienes y operaciones se efectúe correcta y eficientemente, siendo responsabilidad del Titular de la entidad fomentar y supervisar el funcionamiento y confiabilidad del control interno para la evaluación de la gestión y el efectivo ejercicio de la rendición de cuentas, propendiendo a que éste contribuya con el logro de la misión y objetivos de la entidad a su cargo.

Que, la Ley N° 28716, Ley de Control Interno de las Entidades del Estado, establece que la Contraloría General de la República es la entidad competente para dictar la normativa técnica de control que oriente la efectiva implantación y funcionamiento del control interno en las entidades del Estado, así como su respectiva evaluación.

Que, mediante Resolución de Contraloría Nº 004-2017-CG “Guía para la implementación y fortalecimiento del Sistema de Control Interno en las entidades del Estado”, la cual provee los lineamientos, herramientas y métodos para su implementación.

De esta manera, el Comando Conjunto de las Fuerzas Armadas, propicia el fortalecimiento de los sistemas de control interno y mejora la administración pública en relación a la protección de patrimonio público y al logro de los objetivos y metas institucionales.

El 15 de enero del 2018, el Jefe del CCFFAA junto con el Jefe de Estado Mayor Conjunto y el Jefe de la Inspectoría General, firmaron el Acta Nº 001-CCFFAA/OPPR, el Acta de Compromiso para la implementación del Sistema de Control Interno de las Fuerzas Armadas.

Diagnóstico del Sistema de Control Interno del CCFFAA

  1. Memorándum Nº 033 de fecha 22 de diciembre 2015
  2. índice del Informe de Diagnóstico del SCI – CCFFAA
  3. Conclusiones y Recomendaciones
  4. Anexo 1: Cuadro Resumen Componente Ambiente de Control
  5. Anexo 2: Cuadro Resumen Componente Evaluación de Riesgos
  6. Anexo 3: Cuadro Resumen Componente Actividades de Control Gerencial
  7. Anexo 4: Cuadro Resumen Componente Información y Comunicación
  8. Anexo 5: Cuadro Resumen Componente Supervisión
  9. Anexo 6: Resumen General de la Lista de Verificación de los Componentes para la implementación del SCI – CCFFAA
  10. Anexo 7: Nivel de implementación del SCI – CCFFAA

Comité de Control Interno (CCI) del CCFFAA

  1. Resolución Nº 349 CCFFAA/OPPR- Conformación del Comité de Control Interno
  2. Acta Nº 004-2016 de fecha  01 junio 2016
  3. Acta Nº 005-2016 de fecha 19 setiembre 2016
  4. Acta Nº 006-2016 de fecha 26 setiembre 2016
  5. Acta Nº 007-2016 de fecha 25 noviembre 2016

Acciones Dispuestas por la Directiva N° 013-2016-CG/GPROD “Implementación del sistema de Control Interno en las Entidades del Estado”

Resolución del CCFFAA que aprueba el Reglamente del Comite de Control Interno de fecha 05 diciembre del 2016

  1. Anexo 1: Reporte de Evaluación de la Implementación del SCI (Fase Planificación) – (Memorándum Nº 736 JEMCFFAA/OPPR/UR de fecha 11 de julio del 2016)
  2. Anexo 4: Informe del Avance del Proceso de Implementación del SCI – (Memorándum Nº 161 CCFFAA/OPPR/CCI de fecha 19 de julio del 2016)
  3. Anexo 5: Directorio de Integrantes del CCI – (Oficio Nº 4837 CCFFAA/OPPR de fecha 12 de setiembre del 2016)

Plan de trabajo para el Cierre de Brechas y Monitoreo y Evaluación del SCI-CCFFAA

  1. Directiva Nº 059-16/JCCFFAA/OPPR/UR de fecha 30 de junio del 2016, directiva para la implementación del plan de trabajo para el cierre de brechas y evaluación del SCI – CCFFAA.
  2. Apéndice 1 al Anexo A: Cronograma General para Implementar el SCI – CCFFAA